Почему в 1С 8.3 возникает расхождение базы по налогу на прибыль и базы по НДС при цессии?
Добрый день!Помогите,пожалуйста советом.
У меня не сходится база по налогу на прибыль и НДС из-за договора цессии.
Мы цессионарий. Купили долг компании Б в размере 497952 (421 993,22 рубля без НДС) рубля перед компанией А по договору на оказание услуг.
Заплатили компании А 95 т.р.(80 508,47 рублей - без НДС)
в этом квартале мне нужно признать доходы по договору цессии.
Доход составил 395 239,83 рубля
Расход 75 412,29 рублей
Документом "отражение начисления НДС" провожу начисление НДС: 319827,54 (395239,83-75412,29) *0,18 = 377 396,50 руб (НДС 57568,96)
В итоге база не идет на 75 412,29 рублей.
что я делаю не так?
У меня не сходится база по налогу на прибыль и НДС из-за договора цессии.
Мы цессионарий. Купили долг компании Б в размере 497952 (421 993,22 рубля без НДС) рубля перед компанией А по договору на оказание услуг.
Заплатили компании А 95 т.р.(80 508,47 рублей - без НДС)
в этом квартале мне нужно признать доходы по договору цессии.
Доход составил 395 239,83 рубля
Расход 75 412,29 рублей
Документом "отражение начисления НДС" провожу начисление НДС: 319827,54 (395239,83-75412,29) *0,18 = 377 396,50 руб (НДС 57568,96)
В итоге база не идет на 75 412,29 рублей.
что я делаю не так?
Comments
-
Добрый день! Укажите, пожалуйста, полное название программы, а также релиз конфигурации. Без этой информации Вы рискуете получить неполный или даже неверный ответ. Для уточнения информации обязательно воспользуйтесь этими рекомендациями. А найти справку о названии и релизе конфигурации в своей программе вам поможет это наглядное пособие.
-
1С:Предприятие 8.3 (8.3.8.2167) ред.2.0 ( 2.0.66.20)
-
Цитата: Добрый день!Помогите,пожалуйста советом.У меня не сходится база по налогу на прибыль и НДС из-за договора цессии.Мы цессионарий. Купили долг компании Б в размере 497952 (421 993,22 рубля без НДС) рубля перед компанией А по договору на оказание услуг.Заплатили компании А 95 т.р.(80 508,47 рублей - без НДС)в этом квартале мне нужно признать доходы по договору цессии.Доход составил 395 239,83 рубляРасход 75 412,29 рублейДокументом "отражение начисления НДС" провожу начисление НДС: 319827,54 (395239,83-75412,29) *0,18 = 377 396,50 руб (НДС 57568,96)В итоге база не идет на 75 412,29 рублей.что я делаю не так?Добрый день!
Вы все верно делаете, в данной ситуации база по налогу на прибыль и не может сойтись с базой по НДС, т.к. по налогу на прибыль в доход включается вся полученная сумма (п. 3 ст. 279 НК РФ), а для целей НДС - за вычетом расходов на приобретение права требования (п. 2 ст. 155 НК РФ).
