Как настроить учет в 1С 8.3 при производстве продукции и оказании медицинских услуг?
Здравствуйте! Организация на УСН доходы, совмещаем два вида деятельности: производство продукции и мед.услуги населению.
Вопрос как настроить программу 1С 8.3 Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.72.70)
Сейчас настройки следующие:
Способ оценки МПЗ - по средней , способ товаров в рознице - по стоимости приобретения, основной счет затрат - 26 , общехозяйственные расходы- директ-костинг. Два подразделения (основное и производство) и две номенклатурные группы: мед.услуги и производство.
1. Основной вид деятельности- мед.услуги
Поступление материалов Дт 10 Кт 60, Материалы списываю требование-накладной : Дт 26 Кт 10
Поступления от реализации платных услуг : акт выполненных работ (контрагент физ.лицо), на основании акта - поступление наличных в кассу (оплата от покупателя).
Начисление зарплаты Дт 26 Кт70
2. Производство
Без плановых цен. Поступление материалов Дт10 Кт 60, Отчет о розничных продажах Дт 43 Кт 20, списание материалов в закладке "материалы" Дт 20 Кт10, далее- реализация товара
Начисление зарплаты работнику Дт20 Кт 70
Есть расходы на доставку товара покупателю транспортной компанией, если учитываю на сч 44, то счет не закрывается.
Подскажите ошибки в учете и как их исправить.
Вопрос как настроить программу 1С 8.3 Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.72.70)
Сейчас настройки следующие:
Способ оценки МПЗ - по средней , способ товаров в рознице - по стоимости приобретения, основной счет затрат - 26 , общехозяйственные расходы- директ-костинг. Два подразделения (основное и производство) и две номенклатурные группы: мед.услуги и производство.
1. Основной вид деятельности- мед.услуги
Поступление материалов Дт 10 Кт 60, Материалы списываю требование-накладной : Дт 26 Кт 10
Поступления от реализации платных услуг : акт выполненных работ (контрагент физ.лицо), на основании акта - поступление наличных в кассу (оплата от покупателя).
Начисление зарплаты Дт 26 Кт70
2. Производство
Без плановых цен. Поступление материалов Дт10 Кт 60, Отчет о розничных продажах Дт 43 Кт 20, списание материалов в закладке "материалы" Дт 20 Кт10, далее- реализация товара
Начисление зарплаты работнику Дт20 Кт 70
Есть расходы на доставку товара покупателю транспортной компанией, если учитываю на сч 44, то счет не закрывается.
Подскажите ошибки в учете и как их исправить.
Comments
-
Цитата: требование-накладной : Дт 26 Кт 10А почему 26? А не 20 счет?Цитата: 2. ПроизводствоБез плановых цен.А почему? Вы как будете себестоимость считать?Цитата: Отчет о розничных продажах Дт 43 Кт 20,Вы ничего не напутали? Отчет производства за смену должен быть?Цитата: Есть расходы на доставку товара покупателю транспортной компанией, если учитываю на сч 44, то счет не закрывается.Какой вид расхода выбран у статьи затрат?
Я вопроса не увидела. -
Здравствуйте!Цитата: А почему 26? А не 20 счет?Материалы по мед.услугам списываю на 26 счет, а по производству на 20, что бы разделить расходы, не знаю как правильно это сделать.Цитата: Цитата: Отчет о розничных продажах Дт 43 Кт 20,Вы ничего не напутали? Отчет производства за смену должен быть?Да, напутала, отчет производства за сменуЦитата: Цитата: 2. ПроизводствоБез плановых цен.А почему? Вы как будете себестоимость считать?Отражаю списание материалов требование-накладной счет затрат 20.01 , выбираю подразделение затрат, номенклатурную группу, статья затрат- материальные расходы. Далее отчет производства за смену Дт 43 Кт 20.01 в количественном выражении. А при закрытии месяца Дт43 Кт 20.01 в суммовом выражении.
-
Цитата: Материалы по мед.услугам списываю на 26 счет, а по производству на 20, что бы разделить расходы, не знаю как правильно это сделать.У вас есть бумажная учетная политика? Или это новая организация и у вас нет опыта учета при производстве?
Доходы и расходы делятся по видам деятельности - Номенклатурным группам - НГ.
Создайте 2 НГ -
Производство
Услуги
И правильно выбирайте их в Требованиях-накладных, Отчетах производства за смену и при Реализации товаров и услуг.
Отражайте прямые расходы на 20 счете, а косвенные на 26. -
Kamushek, организация новая и нет опыта учета при производстве.
Отразила прямые расходы на сч.20, косвенные на сч.26 , доходы и расходы разделила на 2 НГ, теперь мне все понятно, спасибо Вам.
Еще вопрос расходы на доставку товара покупателю транспортной компанией можно учитывать на сч.26 или на сч.44? -
Цитата: Еще вопрос расходы на доставку товара покупателю транспортной компанией можно учитывать на сч.26 или на сч.44?Если нет торговли, то 26, самое главное Правильно статью расходов выберите.Цитата: Цитата: Есть расходы на доставку товара покупателю транспортной компанией, если учитываю на сч 44, то счет не закрывается.Какой вид расхода выбран у статьи затрат?Вид расхода - прочие расходы?
Если выбрали Транспортные, то это не правильно, это нормируемые расходы, которые списываются пропорционально проданному товару. -
Kamushek, продаем готовую продукцию. Тогда сч. 44 , вид расхода - прочие, правильно понимаю?
-
Цитата: продаем готовую продукцию.Продажа готовой продукции - Это не торговля.
